Empreendedor tributário: Como se destacar e ter sucesso no mercado

Empreendedor Tributário é quem transforma conhecimento fiscal em oportunidades de negócio, ajudando empresas a reduzir custos, cumprir obrigações legais e recuperar valores pagos indevidamente.

Em um mercado complexo e em constante mudança, entender o funcionamento do setor e conhecer as oportunidades disponíveis tornou-se essencial para se destacar e ter sucesso.

Neste artigo, você vai descobrir como começar a atuar como empreendedor tributário, quais habilidades são fundamentais e ainda conferir respostas às dúvidas mais comuns sobre essa carreira promissora.

Acompanhe a leitura!

O que é empreendedorismo tributário?
Desafios e oportunidades no setor tributário
Atualizações recentes na legislação tributária
Oportunidades em Recuperação Tributária (RT)
Benefícios para empresas e profissionais
Saiba como começar a empreender na área tributária
Habilidades fundamentais do empreendedor tributário
FAQ – Empreendedor Tributário: perguntas comuns
9 habilidades essenciais para brilhar na carreira tributária
Serviços ofertados pelo empreendedor tributário

O que é empreendedorismo tributário?

Antes de tudo, vamos definir certas palavras para você entender o que é um empreendedor tributário.

Empreendedorismo –  é a qualidade de empreender; ou seja, de desenvolver novos negócios com ideias inovadoras para transformar as empresas;

Empreendedor – aquele que tem ou cultiva essa qualidade; isto é, a pessoa que reúne em si os conhecimentos e os dons do empreendedorismo;

Tributário – que está ligado ao tributo, ao imposto obrigatório pago por pessoas físicas e jurídicas ao Estado.

O empreendedorismo tributário é a prática de transformar conhecimento na área de tributos em um negócio.

Isso significa oferecer soluções para empresas e pessoas físicas que enfrentam dificuldades com a complexidade do sistema tributário.

O profissional atua como consultor ou prestador de serviços, ajudando a reduzir custos, evitar riscos e até recuperar valores pagos de forma indevida.

Em outras palavras, é usar o domínio das leis fiscais como ferramenta para gerar oportunidades e resultados.

Por que se tornar um empreendedor tributário

Visto que, no Brasil, as regras tributárias estão em constante mudança, tornando cada vez mais desafiador cumprir obrigações e, ao mesmo tempo, otimizar o negócio dentro da lei. Quem domina essas normas faz a diferença, tornando-se um recurso valioso para empresas que buscam eficiência fiscal e segurança jurídica.

Hoje, ferramentas na nuvem permitem análises detalhadas e cálculos precisos das melhores opções tributárias, facilitando o trabalho do empreendedor tributário.

Mas, para se destacar, é preciso ir além: adotar uma visão estratégica do negócio, oferecer serviços diferenciados e investir constantemente no próprio conhecimento, garantindo relevância e resultados consistentes para seus clientes.

Desafios e oportunidades no setor tributário

O maior desafio do setor tributário está na constante mudança da legislação, que exige do profissional atualização contínua e grande atenção aos detalhes.

Além disso, muitos empresários ainda desconhecem a importância de uma boa gestão fiscal, o que dificulta a busca por serviços especializados.

Por outro lado, justamente por ser tão complexo, o sistema tributário abre inúmeras oportunidades.

Consultores e tributaristas encontram espaço para atuar em áreas como recuperação tributária, planejamento fiscal e implementação de soluções tecnológicas para simplificar processos

Atualizações recentes na legislação tributária

O sistema tributário brasileiro passa por mudanças constantes, o que exige atenção redobrada de empresas e profissionais da área.

Essas alterações impactam desde a forma de declarar impostos até a criação de novas regras de controle e fiscalização, por isso acompanhar as novidades é essencial para evitar erros e aproveitar oportunidades.

Receita Federal exigirá CPF de beneficiários finais em fundos exclusivos

Essa exigência tem como objetivo aumentar a transparência dos investimentos. Na prática, será necessário informar quem são as pessoas físicas que realmente se beneficiam dos fundos exclusivos, evitando fraudes e garantindo mais controle sobre possíveis irregularidades financeiras.

Cessão gratuita de imóveis terá presunção de rendimento após reforma tributária

Mesmo quando um imóvel for cedido gratuitamente, a Receita passará a considerar que ele gera renda, aplicando uma tributação presumida. Essa medida busca impedir que proprietários utilizem a cessão como forma de driblar a cobrança de impostos sobre o patrimônio.

Prazo final para entrega da DITR

A Declaração do Imposto sobre a Propriedade Territorial Rural (DITR) deve ser entregue todos os anos por quem possui imóveis rurais. O não cumprimento dentro do prazo estabelecido pela Receita Federal pode gerar multas e complicações fiscais para o proprietário.

NFS-e Nacional passa a adotar NBS como referência tributária

A Nota Fiscal de Serviços Eletrônica (NFS-e) agora utiliza a Nomenclatura Brasileira de Serviços (NBS) como padrão de classificação. Isso traz mais padronização e clareza, facilitando tanto para os prestadores quanto para o fisco na identificação correta dos serviços.

Debate sobre o Simples Nacional

Após anos sem atualização, o Simples Nacional voltou a ser pauta no Congresso. O debate envolve o reajuste nos limites de faturamento e possíveis mudanças nas regras, o que pode beneficiar milhões de micro e pequenas empresas que dependem desse regime simplificado para manter suas atividades.

Oportunidades em Recuperação Tributária (RT)

A recuperação tributária é uma área em expansão dentro do empreendedorismo tributário, porque muitas empresas pagam impostos a mais ou de forma indevida.

O profissional que atua nesse setor identifica esses valores e ajuda a empresa a recuperá-los, seja por meio de restituição, compensação ou redução de futuros pagamentos.

Essa prática abre grandes oportunidades de negócio e se tornou uma das mais procuradas no mercado.

Benefícios para empresas e profissionais

A principal vantagem para as empresas é a recuperação de recursos financeiros que estavam parados ou perdidos, o que melhora o fluxo de caixa e aumenta a competitividade.

Já para os profissionais, o benefício está na remuneração atrativa, muitas vezes baseada em honorários de êxito, ou seja, só recebem quando conseguem gerar resultado para o cliente, tornando o serviço mais acessível e de baixo risco para quem contrata.

Recuperação administrativa (Simples, Lucro Real e Presumido)

Na esfera administrativa, a recuperação pode ser feita sem precisar de ação judicial. Empresas do Simples Nacional conseguem recuperar valores de PIS e COFINS monofásicos pagos indevidamente.

Já aquelas do Lucro Real ou Presumido têm oportunidades como a exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e da COFINS, considerada uma das teses mais importantes da atualidade. Essa via é geralmente mais rápida e menos custosa.

Teses judiciais promissoras

Quando não é possível resolver pela via administrativa, entram as teses judiciais.

Algumas das mais promissoras incluem a exclusão do ISS da base de cálculo do PIS e da COFINS, a devolução da contribuição previdenciária patronal sobre verbas indenizatórias e a limitação da base de cálculo das contribuições parafiscais a vinte salários mínimos.

Essas teses, quando bem fundamentadas, podem gerar economia significativa e resultados expressivos para as empresas.

Saiba como começar a empreender na área tributária

• Estudo constante: a legislação muda o tempo todo, por isso o aprendizado contínuo é essencial para manter a credibilidade e oferecer soluções atualizadas;
  
• Diferença entre operação e empreendedorismo: operar é executar tarefas; empreender é enxergar oportunidades, criar estratégias e gerir um negócio próprio;
  
• Escolha de um nicho de atuação: focar em um segmento específico, como recuperação tributária ou planejamento fiscal, aumenta a especialização e facilita conquistar clientes;
  
• Estratégia de oferecer amostra grátis: mostrar resultados em uma análise inicial gratuita ajuda a gerar confiança e abre portas para fechar contratos;
  
• Construção de autoridade no mercado: participar de eventos, produzir conteúdo e se posicionar como especialista reforça a credibilidade do profissional;
  
• Parcerias estratégicas: unir forças com outros profissionais permite oferecer serviços completos sem precisar dominar todas as áreas sozinho;
  
• Controle da ambição: prometer apenas o que é possível entregar é essencial para manter a confiança dos clientes e garantir relações duradouras;
  
• Evitar competir com profissionais mais experientes: o ideal é buscar diferenciais, como proximidade no atendimento ou especialização em nichos pouco explorados.

Habilidades fundamentais do empreendedor tributário

• Conhecimento em legislação tributária: é a base da profissão. O empreendedor precisa dominar regras federais, estaduais e municipais, entender os diferentes regimes de tributação e acompanhar as constantes alterações legais para oferecer soluções corretas e seguras;
  
• Noções de Direito: não é necessário ser advogado, mas compreender princípios jurídicos e processuais é essencial. Isso ajuda a interpretar normas, avaliar riscos legais e dialogar com clientes e parceiros da área jurídica;
  
• Conhecimento em processo administrativo fiscal: muitos problemas tributários podem ser resolvidos sem recorrer ao Judiciário. Por isso, entender como funcionam as defesas, os recursos e os pedidos de restituição no âmbito administrativo é um grande diferencial;
  
• Pensamento estratégico: não basta conhecer leis; é preciso saber como aplicá-las de forma prática para reduzir custos e gerar resultados para as empresas. O pensamento estratégico transforma análises em planos de ação claros e eficientes;
  
• Inteligência emocional: lidar com clientes ansiosos, prazos apertados e negociações exige equilíbrio emocional. Essa habilidade ajuda o empreendedor a manter a calma, transmitir confiança e criar boas relações profissionais;
  
• Capacidade de análise de dados: muitas oportunidades estão escondidas em documentos fiscais, planilhas e números. Ter habilidade para interpretar dados, identificar inconsistências e enxergar padrões é fundamental para encontrar créditos e propor soluções.

FAQ – Empreendedor Tributário: perguntas comuns

Afinal, o que faz um tributarista?

O tributarista é o profissional que ajuda pessoas e empresas a lidarem com os impostos de forma correta e inteligente. Ele analisa leis, identifica oportunidades de pagar menos dentro da legalidade, orienta sobre riscos e pode até recuperar valores pagos indevidamente. É como um guia que simplifica o caminho dentro da complexidade do sistema tributário.

Preciso ser advogado para seguir a carreira?

Não. Apesar de muitos tributaristas serem advogados, essa carreira também é muito comum entre contadores, administradores e economistas. O importante é ter interesse em estudar a legislação e se especializar no assunto.

É necessário ter formação específica?

Não existe uma graduação exclusiva para tributaristas. As formações mais comuns são em Direito e Ciências Contábeis, mas outras áreas também permitem o ingresso. O essencial é buscar especializações, cursos técnicos e atualizações constantes para se destacar.

Principais características de um bom tributarista

Esse profissional precisa gostar de estudar, ter atenção aos detalhes e saber interpretar textos complexos. Além disso, deve ter capacidade analítica, paciência para lidar com burocracia e boa comunicação para explicar assuntos complicados de forma simples aos clientes.

Preciso dominar todos os tributos do país?

De forma alguma. O ideal é ter uma visão geral do sistema tributário, mas se aprofundar em nichos ou áreas específicas. Por exemplo, é comum que um tributarista foque em recuperação tributária, planejamento fiscal ou atuação em determinados setores da economia.

Segmentos de atuação possíveis

O campo é bastante amplo. O tributarista pode atuar em escritórios de advocacia, em contabilidades, dentro de empresas, em consultorias ou até mesmo empreender oferecendo serviços próprios de análise e planejamento tributário.

Como se manter atualizado

O segredo está em acompanhar notícias oficiais, participar de cursos e eventos, ler materiais especializados e fazer parte de grupos de estudo. Como a legislação muda constantemente, a atualização precisa ser uma rotina na vida do tributarista.

A carreira é bem remunerada?

Sim, geralmente é uma carreira com boas perspectivas financeiras. Isso porque os serviços prestados geram economia real para as empresas, que costumam remunerar bem profissionais que trazem resultados. A renda, porém, varia conforme a experiência e o tipo de trabalho realizado.

9 habilidades essenciais para brilhar na carreira tributária

1. Alma Empreendedora

Em primeiro lugar, você precisa desenvolver uma “alma empreendedora”. Queremos dizer que não é apenas a vontade de ter um negócio. É um modo especial de ver os problemas e as soluções. Entender o que o cliente sente e dar a ele soluções únicas e criativas.

2. Prontidão e Perspectiva

Ao começar o próprio negócio, o empreendedor precisa ter prontidão, tomar a iniciativa; a fim de olhar à frente, buscando:

• se manter atualizado;
• acompanhar as novidades na legislação, nas decisões dos Tribunais, no CARF e nas Soluções de Consulta;
• novas oportunidades para prospectar os clientes;
• possibilidades de expansão, etc.

Os empreendedores tributários de sucesso estão sempre atentos, porque um novo fato pode virar uma chance de negócio!

3. Firmeza

Aliás, esse dom requer autoconfiança. Primeiro confie em seu potencial para que os outros confiem em você. Se prepare, estude, agregue e troque experiências. À medida que o seu conhecimento aumenta você terá mais firmeza em suas ações, será mais autoconfiante e fará parceria com os seus semelhantes. 

4. Organização

Quais são as suas metas? Você já as ordenou? É muito importante que faça isso! Um negócio sem organização, não tem um rumo a seguir. Para se planejar, se pergunte:

• Que oportunidades tributárias quero buscar?
• Qual é o meu público-alvo?
• Quem são os meus concorrentes?
• Quantos clientes eu pretendo atender?
• Quanto de honorários quero gerar nos anos seguintes?
• Como alcançar isso?

Temos o Sebrae com cursos gratuitos e on-line para nos ajudar a montar um Plano de Negócios. Se organizar; sobretudo, ter um bom planejamento vai orientar todas as suas atividades. 

5. Tolerância aos riscos

A todo tempo corremos riscos. Um novo negócio também. Mas, se você tem objetivos claros, poderá calcular os riscos. A questão é: você está disposto a isso? Precisa ter predisposição para assumir os riscos; dessa forma, você não corre perigo. Uma vez que você tem o conhecimento da situação terá como resolver os problemas.

6. Humildade

Como o ser humano vive aprendendo, ninguém sabe tudo sobre tudo! Por isso, seja humilde reconhecendo as suas limitações.

Ouça a opinião de outros para que você veja os seus erros e faça os ajustes. Por ser humilde, você conseguirá ver as soluções, revisar as suas ações e se corrigir para que o seu negócio lucre.

7. Disposição

Sabe aquele primeiro dom, a “alma empreendedora”? Pois é, esse dom unido à disposição requer do seu esforço. Não se consegue nada de mão beijada, nem da noite para o dia.

Há quem diga que para se ter êxito na vida, você só precisa de talento ou sorte. Afinal, isso é garantia?

Hoje temos mais casos de pessoas talentosas e sortudas que não se dedicaram e foram superadas por trabalhadores árduos, que lutavam pelos seus objetivos. Em resumo, se você quer ter sucesso nesta área, se dedique e trabalhe duro.

8. Constância

Todo bom profissional é constante ou persistente. Ele não desiste enquanto não alcança os seus objetivos. Acredita no que faz e prossegue quando os outros desistem.

A pessoa constante não é teimosa. Ela considera se há outros caminhos para atingir a sua meta. Bem como, aprende com os seus erros, muda o que precisa e corre atrás do seu objetivo.

9. Direção

Com efeito, um bom líder dirige a equipe para os ter motivados e produtivos. Além disso, essa direção faz a empresa crescer forte. Assim sendo, com esse crescimento você deve confiar certas tarefas a outros da equipe para assumir o seu papel de líder. Você pode pesquisar mais sobre esse dom e o desenvolver sempre. 

Serviços ofertados pelo empreendedor tributário:

O empreendedor tributário tem grandes chances no Compliance Fiscal e na RCT, mas há mais serviços que podem ser ofertados. Conheça algumas chances, por exemplo:

• Recuperação de PIS/COFINS para empresas do SN;
• Segregação de receitas – PIS/COFINS E ICMS;
• Exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS/COFINS;
• Exclusão do ISSQN da base de cálculo do PIS/COFINS;
• INSS – Verbas Indenizatórias;
• Limitação da base de cálculo das Contribuições para Terceiros em 20 salários mínimos.

Conclusão

Ser um empreendedor tributário vai muito além de conhecer leis: é saber transformar informação em estratégia, identificar oportunidades e oferecer soluções que realmente fazem a diferença.

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