Contador Tributarista: Atue na Recuperação de Impostos e Cresça

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Se você é contador e busca ampliar suas oportunidades de negócio, a recuperação de impostos é uma excelente área para explorar. O contador tributarista tem se tornado a chave para muitas empresas que desejam otimizar sua saúde financeira, recuperando tributos pagos a mais ou de forma indevida.

Esse serviço tem ganhado cada vez mais destaque, sendo requisitado por empresas de todos os tamanhos e setores.

E neste artigo, vamos mostrar como você pode conquistar honorários recorrentes como contador tributarista, além de compartilhar uma dica valiosa para automatizar seus processos, garantindo mais controle e segurança.

Continue lendo e descubra como transformar sua atuação tributária em uma oportunidade de crescimento profissional e financeiro!

O que é contabilidade tributária?
Qual o objetivo principal da contabilidade tributária?
Como funciona a contabilidade tributária nas empresas
Quais os principais impostos pagos pelas empresas no Brasil?
O que é e como funciona a recuperação de impostos?
Quais ramos podem recuperar impostos?
Entenda a diferença entre um contador e um tributarista
Salários de especialistas tributários
Como atuar no segmento tributário?
Como ganhar honorários recorrentes com serviços de recuperação de imposto?
Qual plataforma utilizar para otimizar o processo de recuperação de impostos?
Perguntas que você talvez queira saber sobre a carreira de tributarista

Tenha uma ótima leitura!

O que é contabilidade tributária?

A contabilidade tributária administra os tributos de uma empresa, bem como, garante o cumprimento das obrigações fiscais e buscando reduzir a carga tributária dentro da lei.

Visto que o universo fiscal brasileiro é tão complexo, esse trabalho é estratégico para evitar erros que possam comprometer a sustentabilidade do negócio.

Contadores tributaristas, muitas vezes especializados em direito tributário, ajudam as empresas a se manterem competitivas e a superar desafios fiscais.

Qual o objetivo principal da contabilidade tributária?

A contabilidade tributária tem como objetivo principal ajudar as empresas a pagar seus impostos corretamente, de acordo com a lei, e evitar problemas com o governo. Além disso, busca maneiras legais de reduzir os tributos pagos, organizando tudo para que uma empresa economize dinheiro e evite multas.

Como funciona a contabilidade tributária nas empresas

A contabilidade tributária, também conhecida como contabilidade fiscal, é a área responsável por administrar os tributos de uma empresa, garantindo que os impostos sejam calculados e pagos corretamente.

Independentemente do regime tributário adotado, como Lucro Presumido, Lucro Real ou Simples Nacional, toda empresa precisa lidar com tributos e manter suas obrigações fiscais organizadas para operar dentro da legalidade.

Essa área de contabilidade vai além de apenas manter os impostos em dia.

Ela também busca viabilizar o negócio, evitando que erros no cálculo ou na gestão tributária resultem em custos desnecessários ou problemas com o fisco, o que pode prejudicar a saúde financeira da empresa.

Para isso, é fundamental que o contador analise os documentos financeiros, concilie os saldos e componha um balanço contábil preciso, garantindo que a tributação seja justa e alinhada com a realidade do negócio.

A importância da contabilidade tributária se destaca pelo impacto direto que os tributos têm sobre os lucros e a previsão do negócio.

Muitos fechamentos de empresas ocorrem por falta de uma gestão eficiente dos impostos.

Contar com um profissional especializado ajuda a reduzir custos, evitar multas e manter uma empresa competitiva no mercado, tornando essa área uma excelente opção de especialização para contadores que buscam contribuir com o sucesso empresarial.

Quais os principais impostos pagos pelas empresas no Brasil?

No Brasil, as empresas estão sujeitas a uma série de impostos que variam de acordo com o regime tributário escolhido (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real) e a natureza de suas atividades. Aqui está:

Federais:

1. IRPJ (Imposto de Renda Pessoa Jurídica)
   • Incide sobre o lucro da empresa, seja real, presumido ou arbitrado. A alíquota padrão é de 15%, com adicional de 10% sobre lucros acima de R$ 20.000 mensais.
2. CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido)
   • Também incide sobre o lucro, com alíquotas de 9% para a maioria das empresas e 20% para instituições financeiras.
3. PIS (Programa de Integração Social)
   • Incide sobre o faturamento bruto. A alíquota varia conforme o regime tributário (0,65% no regime cumulativo e 1,65% no regime não cumulativo).
4. COFINS (Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social)
   • Também incide sobre o faturamento bruto, com alíquotas de 3% no regime cumulativo e 7,6% no regime não cumulativo.
5. IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados)
   • Candidate-se a empresas que fabricam ou importam produtos. A alíquota varia de acordo com o tipo de mercadoria.

Estaduais:

6. ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços)
   • Incide sobre a circulação de mercadorias e serviços de transporte interestadual, intermunicipal e de comunicação. A alíquota varia de acordo com o estado e o tipo de produto ou serviço.

Municipais:

7. ISS (Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza)
   • Candidate-se a empresas prestadoras de serviços. A alíquota varia entre 2% e 5%, dependendo do município e do serviço prestado.

Outros Tributos:

8. INSS (Contribuição Previdenciária Patronal)
   • Devido pelas empresas sobre a folha de pagamento, com alíquota de 20% sobre o trabalho dos trabalhadores.
9. FGTS (Fundo de Garantia por Tempo de Serviço)
   • Não é um imposto, mas é uma obrigação tributária. A empresa recolhe 8% do salário do empresário para o FGTS.
10. Simples Nacional (quando aplicável)

• Nesse regime, um único guia (DAS) concentra vários tributos (IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, IPI, ICMS, ISS e INSS Patronal), com alíquotas progressivas que dependem da atividade e do faturamento

O que é e como funciona a recuperação de impostos?

A recuperação de impostos é quando as empresas pedem de volta tributos pagos a mais ou de forma errada.

Isso acontece porque, às vezes, as leis fiscais são complicadas e os pagamentos podem ser feitos de maneira incorreta.

O processo é importante porque ajuda as empresas a ajustarem suas finanças e reduzirem legalmente a carga tributária, o que melhora a saúde financeira e o planejamento fiscal.

Todas as empresas, de qualquer porte ou regime tributário, têm o direito de recuperação de impostos, mas para isso precisam do auxílio de um contador tributarista.

O contador faz uma revisão detalhada das finanças da empresa, encontra erros e reúne a documentação necessária para pedir a recuperação aos órgãos fiscais.

Após o pedido, a empresa pode ser reembolsada ou utilizar créditos para abater impostos futuros.

Em resumo, a recuperação de impostos é essencial para as empresas que desejam pagar menos tributos de forma legal e eficiente, garantindo o cumprimento das regras fiscais e facilitando a gestão financeira.

Quais ramos podem recuperar impostos?

Em primeiro lugar, o Conselho Federal de Contabilidade orienta que as empresas sujeitas ao regime de tributação não cumulativa têm o direito de reclamar créditos fiscais referentes a impostos incidentes em suas operações envolvendo mercadorias e serviços.

Segundo a Resolução CFC n° 1.255/09, podem-se incluir nas bases de cálculo desses créditos os gastos associados a estoques, impostos de importação, custos de transporte, manuseio e outros encargos ligados à compra de produtos finais, insumos e serviços utilizados no processo empresarial.

Por exemplo, alguns ramos que podem realizar a recuperação tributária são:

• Farmácias e medicamentos
• Higiene e perfumaria
• Supermercados e mercearias
• Autoelétrica e peças de carros
• Refrigerantes, sucos e cervejas
• Aparelhos de irrigação e suas partes

Por outro lado, sobre o reconhecimento de despesas, o CFC indica aos contadores tributaristas a observância das diretrizes explicadas nas Normas Brasileiras de Contabilidade Técnico Geral (NBC TG) 1000 e NBC TG Estrutura Conceitual.

Entenda a diferença entre um contador e um tributarista

Embora complementares, as funções de contador e advogado tributarista são distintas. O contador é responsável pela produção das informações contábeis e fiscais da empresa, garantindo que os registros financeiros sejam corretos e que os impostos sejam pagos especificamente.

Essas informações são fundamentais para uma tomada de decisões estratégicas.

Já o advogado tributarista foca na parte jurídica da tributação, elaborando estratégias para reduzir ou eliminar passivos tributários, sempre dentro da legislação.

Assim, ele também defende a empresa em questões fiscais, tanto na esfera administrativa quanto judicial, quando surgem disputas com o fisco.

 Salários de especialistas tributários

Salário Médio

• O salário de um especialista tributário no Brasil varia entre R$ 4.000 a R$ 12.000 mensais, dependendo da experiência, localização e porta da empresa.

Fatores que influenciam o salário

• Experiência: Profissionais com mais experiência, especialmente em empresas grandes, podem alcançar níveis mais altos;
• Localização: Os salários tendem a ser mais elevados nos grandes centros urbanos, como São Paulo e Rio de Janeiro;
• Porte da Empresa: Empresas maiores geralmente oferecem ofertas mais altas e benefícios adicionais;
• Formação: Especializações e pós-graduação em tributação podem aumentar o valor do salário.

Salário Inicial

• Profissionais iniciantes na área, com pouca ou nenhuma experiência, podem esperar um salário em torno de R$ 3.000 a R$ 5.000 mensais.

Salário de Profissionais Sêniores

• Especialistas tributários com experiência significativa (10 anos ou mais) podem alcançar níveis acima de R$ 10.000 mensais, podendo chegar a valores ainda maiores dependendo da empresa e da região.

Benefícios Comuns

• Além do salário, os especialistas tributários frequentemente recebem benefícios como vale-alimentação, plano de saúde, bônus por desempenho, entre outros.

Projeção de Crescimento Salarial

O setor tributário tem boas perspectivas de crescimento, com a possibilidade de ascensão para cargas de liderança (como Gerente de Tributos) ou especializações ainda mais específicas.

• Lidar com a constante mudança nas leis tributárias, interpretar normas complexas e desenvolver soluções que atendam tanto à legislação quanto às expectativas dos clientes.

Como atuar no segmento tributário?

Para atuar no segmento tributário, é fundamental ter um bom entendimento das complexidades fiscais e dedicar-se ao estudo contínuo das leis e suas alterações.

A contabilidade tributária exige análise cuidadosa dos tributos a serem pagos e a aplicação de estratégias para otimizar a carga tributária.

Além disso, investir em tecnologia é essencial, pois as ferramentas especializadas auxiliam na gestão de regras fiscais e na tomada de decisões mais assertivas.

Plataformas como a é-Simples Auditoria oferecem suporte para garantir que as empresas estejam em conformidade e aproveitem melhor as oportunidades fiscais.

Portanto, estas normas estabelecem os critérios para identificar e avaliar o que constitui uma despesa e um ativo, conhecimento essencial ao contador tributarista durante a determinação de tributos que podem ser objeto de restituição ou compensação pela empresa.

Então, aproveite e saiba também como calcular PIS e COFINS!

Como ganhar honorários recorrentes com serviços de recuperação de imposto?

Se estabelecer como um contador tributarista de referência, com honorários atrativos e vantajosos em processos de recuperação de impostos, é uma tarefa que demanda aspectos desde a especialização profissional até um plano de comunicação e marketing assertivo.

Em seguida, veja como detalhamos, passo a passo, quais estratégias devem ser seguidas de modo a ganhar honorários recorrentes com serviços de recuperação de impostos.

Especialização

De fato, investir em formação ou atualização continuada na área fiscal e tributária é essencial para se destacar e se posicionar como uma referência em serviços de recuperação tributária.

Identifique clientes com potencial

Realize um mapeamento de mercado e potenciais clientes. Para isso, identifique aquelas empresas com maior probabilidade de recolhimento a mais, por exemplo, avaliando a estrutura contábil, resiliência financeira, processos de controle fiscal e tributário.

Marketing direcionado

Utilize estratégias de marketing direcionadas ao perfil de empresa identificado e estabeleça campanhas. Nesse sentido, considere o auxílio de especialistas e amplie o alcance de sua imagem como contador tributarista de referência.

Fidelização de Clientes

A fidelização de clientes é uma das estratégias que permite a prestação de serviços recorrentes e, por vezes, de longo prazo. Por isso, foque na constituição de uma rede de vínculos, mantendo a satisfação do cliente como um dos seus diferenciais.

Parcerias estratégicas

Estabeleça parcerias com escritórios de advocacia, contabilidade e consultorias que não ofereçam recuperação de impostos entre seus serviços. Isso pode resultar em indicações mútuas de clientes.

Automação

Invista em tecnologia e ferramentas que automatizam algumas das etapas do processo de recuperação de impostos, como a análise de grandes volumes de dados fiscais. Isso aumenta a eficiência e permite que você atenda mais clientes sem comprometer a qualidade do serviço.

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Qual plataforma utilizar para otimizar o processo de recuperação de impostos?

Com as inovações tecnológicas e a transformação digital dos processos contábeis, a tarefa de recuperação tributária evoluiu para além dos métodos tradicionais de análise manual do passado fiscal da empresa.

Sem dúvida, no mercado contemporâneo, contadores têm à disposição ferramentas avançadas que apoiam de maneira integral toda a jornada da recuperação tributária.

Nesse sentido, o Módulo de Recuperação Tributária da é-Simples foi exclusivamente desenvolvido como uma solução que promove a automação de tarefas e assegura precisão em cada passo efetuado, contribuindo significativamente para a otimização desse processo.

Conheça a plataforma da é-Simples Auditoria Eletrônica

A é-Simples inovou o universo fiscal e tributário e desenvolveu um módulo exclusivo para a recuperação tributária, projetado para efetuar o resgate de créditos fiscais relacionados a PIS/COFINS e ICMS com eficiência.

Sem dúvida, utilizando uma Inteligência Artificial dedicada à recuperação de impostos, a é-Simples oferece uma abordagem que combina rapidez e exatidão, empregando a velocidade e as vantagens de um módulo automatizado.

A fim de descobrir mais sobre as soluções que a é-Simples proporciona para contadores tributários e empresa acesse nosso exclusivo Módulo de Recuperação de PIS/COFINS e faça um teste grátis!

Perguntas que você talvez queira saber sobre a carreira de tributarista

1. O que faz um tributário?

• Um tributarista é responsável por orientar empresas e pessoas físicas sobre questões fiscais, buscando estratégias para reduzir legalmente a carga tributária e garantir o cumprimento das obrigações fiscais;

2. Quais habilidades são essenciais para se destacar na área?

• Conhecimentos aprofundados em legislação tributária, raciocínio lógico, capacidade analítica, atualização constante e boa comunicação para lidar com clientes e autoridades;

3. Qual é a formação necessária para se tornar um tributarista?

A maioria dos tributaristas possui formação em Direito, Ciências Contábeis ou Economia, além de especializações ou MBAs em Direito Tributário ou Planejamento Tributário;

4. Como está o mercado de trabalho para tributaristas?

O mercado é promissor, especialmente no Brasil, devido à complexidade da legislação tributária, ou que aumenta a demanda por especialistas que ajudem as empresas a se adequarem às normas;

5. Tributarista é a mesma coisa que advogado tributarista?

Não necessariamente. O tributarista pode atuar em estratégias fiscais sem ser advogado, mas o advogado tributarista tem o diferencial de atuar também em processos judiciais;

6. Quais são as principais áreas de atuação do tributarista?

Planejamento tributário, consultoria fiscal, auditoria tributária, recuperação de tributos pagos a mais e contencioso administrativo (em órgãos como CARF);

7. É necessário abrir um escritório para atuar como tributarista?

Não. Muitos tributaristas trabalham como consultores independentes ou integrados em empresas de contabilidade, escritórios de advocacia ou diretamente em empresas;

8. Como se manter atualizado em uma área com tantas mudanças legais?

Participando de cursos, congressos, lendo periódicos especializados e acompanhando alterações legislativas em tempo real;

9. É uma profissão lucrativa?

Sim, especialmente para profissionais especializados ou especializados em nichos como tributação internacional, compliance fiscal ou grandes empresas.

10. Quais são os maiores desafios da carreira?

Podemos citar os desafios técnicos, profissionais, éticos e de mercado. Isso inclui complexidade legislativa, gestão de riscos, atualização contínua e responsabilidade ética. Superar esses desafios requer formação sólida, habilidades analíticas e comunicação eficaz.

Conclusão

Em resumo, a recuperação tributária é uma área estratégica e de crescimento, oferecendo ao contador tributarista uma excelente oportunidade de agregar valor às empresas e conquistar honorários recorrentes.

Com o conhecimento técnico adequado e a utilização de ferramentas que automatizam processos, você pode maximizar os resultados para seus clientes e ampliar sua atuação de forma segura e eficiente.

Então, aproveite essa oportunidade para se destacar no mercado e garantir o sucesso de sua carreira.

Quer saber mais como a é-Simples integra sua tecnologia avançada nos processos de contabilidade, finanças e fiscalidade? Visite nosso blog para obter informações adicionais!